西丰县十八届人大

二次会议文件（03）

关于西丰县2018年预算执行

情况和2019年预算草案的报告

——2018年12月26日在西丰县第十八届

人民代表大会第二次会议上

财政局局长  罗鸿林

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会提交西丰县2018年预算执行情况和2019年预算草案的书面报告，请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见和建议。

一、2018年全县预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

全县一般公共预算收入调整预算为28018万元，预计完成28018万元，为调整预算的100%。全县一般公共预算支出调后预算为141255万元，在预算执行中，2017年结转和2018年上级专项等支出73757万元，调后预算为215012万元，预计完成210712万元，为调后预算的98%。

全县一般公共预算收入28018万元，加上上级补助收入 183980万元、调入资金6871万元、上年结转收入4385万元，总收入合计为223254万元；全县一般公共预算支出210712万元，加上上解上级支出8242万元、结转下年支出4300万元，总支出合计为223254万元，实现收支平衡。

县本级一般公共预算收入调整预算为22288万元，预计完成22288万元，为调整预算的100%。县本级一般公共预算支出调后预算为130864万元，在预算执行中，2017年结转和2018年上级专项等支出73757万元，调后预算为204621万元，预计完成200321万元，为调后预算的97.9 %。

县本级一般公共预算收入22288万元，加上上级补助收入183980万元、调入资金6871万元、下级上解收入3200万元、上年结转收入4385万元，总收入合计为221203万元。一般公共预算支出200321万元，加上上解上级支出8242万元、补助下级支出7861万元、结转下年支出4300万元，总支出合计为221203万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

全县（县本级同）政府性基金收入调整预算为2557万元，预计完成10334万元，为年初预算的404%（超收原因为年初预算中未含原美麟厂区、公安局东一期和二期以及原果品公司等地块开发）；政府性基金支出调后预算为 2557万元，在预算执行中，2017年结转和2018年上级专项等支出13032万元，调后预算为15589万元，预计完成10856万元，为调后预算的70%。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

全县（县本级同）社会保险基金收入预计完成91043万元，同比增长31.9%；社会保险基金支出预计完成104304万元，同比增长18.5%。

二、2018年全县财政重点工作完成情况

2018年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，财政部门扎实工作、主动作为、迎难而上，充分发挥“生财、聚财、理财、用财”职能作用，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，各项支出得到较好保障，有力促进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）围绕中心，服务大局，推动县域经济活起来。一是全力抓收入。面对经济下行压力和政策性减收的考验，积极应对税制改革，明确收入任务，强化征管措施，细化目标考核，抓好分解落实。积极协调税务部门开展税收征收，将其他部门涉税信息进行整合、分享，形成财税征管合力，确保依法征收、应收尽收；及时编报财政报表、预算执行分析等材料，为领导及时掌握我县财政收支及经济运行状况提供了第一手资料。2018年，全县一般公共预算收入预计完成28018万元，比上年增长7%，并实现了季度均衡入库。二是奋力争资金。认真研究财税政策，把握上级资金投向，争取上级政策和资金对我县经济社会发展支持的最大化。2018年，全县争取上级资金预计实现185978万元，比上年增长6.3%。

（二）强化投入，保障支出，推动民生事业好起来。严格执行厉行节约各项规定，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，财政支出继续大幅度向民生倾斜，向社会事业发展倾斜。一是支持教育事业优先发展。加大教育基本建设投入，安排义务教育学校公用经费1437万元，保障了中小学校正常运转；投入资金2900万元，用于改善中小学校、中职学校及公办幼儿园办学条件，完成了东方红小学南校区和第二高级中学新教学楼的主体工程建设；投入资金1436万元，实施中小学校学生营养改善计划和发放各类学生资助补助资金，受益学生达2万余人。二是社会保障体系进一步健全。拨付资金81423万元，确保企业养老保险、城乡居民养老保险、机关事业养老保险、工伤保险、生育保险等各类保险资金按时足额发放；安排就业补助资金1752万元，落实就业困难人员社会保险、公益性岗位工资、职业培训等，有力地保障了各项再就业政策的贯彻落实，推动我县再就业工作顺利开展；拨付社会救助资金17831万元，扎实做好城乡低保、城乡重度残疾人员护理、社会救助、优抚安置、社会福利等重点民生保障工作。三是医疗卫生体制改革有序开展。拨付资金3206万元，用于基本公共卫生、基本药物制度、重大公共卫生、公立医院改革等，进一步巩固医改成果，落实补助政策，提高人民群众健康水平；拨付资金21972万元，用于职工医疗、居民医疗、新型农村合作医疗支出，方便了百姓异地就医，有效的缓解了患病百姓看病难问题；安排资金1055万元，对城乡困难群众开展医疗救助；安排资金1200万元，落实计划生育奖励等扶持政策；投入资金520万元，用于中医院、妇幼保健院、村卫生室等项目建设，较大改善城镇居民和农民就医环境和医疗条件。四是继续加大“三农”支出投入力度。安排资金2620万元，用于河道治理、水质监测和污水管网及处理；安排资金8294万元，用于农村公路和美丽乡村建设，新改建和维修水泥路面203.2公里，新建和改造危桥12座，建设10个美丽乡村示范村；安排资金3849万元，用于高标准基本农田开发、水利建设项目；安排资金4338万元，支持乡村振兴产业发展，建设养殖场、农产品深加工等项目，既减少污染、改善环境，又带动产业发展和农村人员就业增收，促进“经济效益、社会效益”双丰收。五是脱贫攻坚工作全力保障。安排精准扶贫产业发展资金5739万元。用于扶持贫困户自主经营项目、帮带贫困户增收的新型农业经营主体发展产业项目；安排危房改造资金2921万元，用于建档立卡贫困户危房改造和购置闲置房以及住建部门承担的建档立卡贫困户危房翻建补助；安排教育扶贫资金420万元，用于建档立卡贫困生补助。六是各项惠农补贴政策得到落实。做好“一卡通”发放补贴种类扩面，完成“一卡通”数据平台建设，规范数据采集流程，推广应用惠农补贴信息查询系统，创新惠农补贴政策宣传方式，全年发放补贴项目达37项，累计发放资金22731万元, 保证了各项补贴资金的安全和高效。七是落实对乡镇转移支付补助。2018年下达18个乡镇各类转移支付补助资金8862万元，进一步增强了各乡镇财政保障能力。另外，全年投入信访维稳、扫黑除恶、非洲瘟猪疫情等应急类工作经费422万元。

（三）强化改革，激发活力，推动财税体制顺起来。坚持在改革中破解难题，在创新中谋求突破，积极拓展财政改革的广度和深度。一是完善全口径预算管理体系。进一步全面、细化编制预算，将一般公共预算、政府性基金预算中投向类似的资金实行统一配置，加大社会保险基金预算与前两本预算的衔接，着力健全定位清晰、分工明确、有机衔接的预算体系。二是深化国库集中支付改革。继续推进县级国库集中支付改革，全面实行财政零余额直接支付清算模式，实现财政授权单位零余额支付，优化预算执行动态监控规则，逐步扩大监控范围，强化重点事项监控，按照预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的目标，逐步建立预算执行全覆盖动态监控体系。三是进一步完善县乡财政体制改革。出台了《西丰县人民政府关于印发西丰县完善县乡财政管理体制实施方案的通知》，通过进一步理顺县乡财政分配关系，提高县财政的调控能力，建立增收奖励机制，调动乡镇发展经济、培植税源的积极性，确保乡镇正常运转，建立乡镇基本财力保障机制，有力促进了全县经济健康、稳定、均衡和可持续发展。

（四）强化管理，注重制度，推动财政运行快起来。建立健全财政监督机制，扎实推进预决算信息公开工作，强化政府采购资金监管和财政投资评审，严格控制政府债务规模，理财水平进一步提升。一是切实做好财政信息公开。严格落实新《预算法》规定，在批复下达2017年部门决算和2018年部门预算的同时，组织开展全县预决算信息公开工作，对预决算信息公开的内容、形式和时限提出了明确要求。县本级政府和66个部门在县政府综合门户网站公开晒出了部门预决算以及“三公”经费预决算，实现了县级部门预决算全公开。二是加强支出预算执行管理。根据上级关于推进财政资金统筹使用、强化支出预算执行管理的相关规定，明确了部门预算支出进度时间节点和目标要求，切实加快项目资金支出进度，减少滞留、趴窝专项资金数额，充分发挥财政支出对经济增长的拉动作用，保障了全县重点项目支出及民生政策的足额落实。三是强化财政监管职能。扎实开展监督检查。加大对非税收入收缴、惠农政策落实、财政扶贫专项资金和民生资金的监督检查力度，深化财政内部监督，切实规范财经秩序。完善财政投资评审职能，将政府全部工程建设项目纳入评审范围，全年预计完成投资评审项目85个，送审造价8430万元，审定造价7604万元，审减造价826万元，审减率为9.8%；编审建设项目决算89项，审定造价8814万元；政府采购工作规范运行，全年预计完成采购470次，采购预算资金5940万元，实际支付采购资金5500万元，节约资金440万元，节支率为8%；四是规范政府债务管理。严格控制政府债务规模，化解债务风险，制定出台了《西丰县化解政府性债务三年行动工作方案》。全年置换债券3069万元，化解政府债务1874万元。

2018年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的有力监督和支持，得益于全县人民的共同努力。我们也清醒地认识到财政运行中存在的一些矛盾和困难，主要表现在：经济下行压力较大，财政收入增速放缓，税源增长点不多，非税收入占比过高，长期积累的税收结构性矛盾亟待化解；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；财政管理存在薄弱环节，财政资金绩效管理亟待加强、财政改革推进力度仍需加大等等。对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

三、2019年预算草案

2019年，全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和系列全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以人民为中心的发展思想，增强预算法治意识，坚持统筹兼顾、突出重点，坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，从严控制非急需、非刚性支出；加大财政资金统筹力度，严格规范结转结余资金管理，有效盘活存量资金；加快预算支出标准体系建设，提高预算编制的科学性；持续推进预算绩效管理，将绩效理念、方法和要求嵌入预算管理全过程；进一步加大预算信息公开力度，自觉接受监督，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的部门预算管理制度。

根据以上指导思想，2019年预算草案安排如下：

（一）一般公共预算草案

全县一般公共预算收入安排30000万元，增长7.1%；一般公共预算支出安排94139万元。主要支出项目：教育支出安排20731万元，农林水支出安排8445万元，社会保障和就业支出安排24419万元，卫生健康支出安排3720万元，公共安全支出安排4529万元。

根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入30000 万元，加上上级补助收入64670万元、调入资金8190万元，收入总计为102860万元。一般公共预算支出94139万元，加上上解上级支出8721万元，支出总计为102860万元。收支相抵后，预算收支平衡。

县本级一般公共预算收入安排24241万元，增长8.8 %；一般公共预算支出安排83111万元。主要支出项目：教育支出安排20731万元，农林水支出安排3964万元，社会保障和就业支出安排24086万元，卫生健康支出安排3229万元，公共安全支出安排4524万元。

根据上述收支预算安排情况，一般公共预算收入24241万元，加上上级补助收入64670万元、调入资金7416万元、下级上解收入3448万元，收入总计为99775万元。一般公共预算支出83111万元，加上上解上级支出8721万元、补助下级支出7943万元，支出总计为99775万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

全县（县本级同）政府性基金预算收入安排8375万元，下降36.6%；政府性基金预算支出安排8375万元，下降0.2%。

（三）社会保险基金预算草案

全县（县本级同）社会保险基金预算收入安排89149万元，下降2.1%；社会保险基金预算支出安排116080万元，增长11.3%。

四、2019年财政重点工作安排

新的一年，我们将认真落实县委、县政府的各项工作部署，用法治的理念、改革的担当，进一步加强财政预算管理，切实保障民生和重点支出需求，努力完成全年财政收支预算，为推动西丰县的高水平发展提供财力保障。

（一）围绕税源培植，推动财政增收。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育；继续关注税制改革变化，认真研究，及时应对，减轻政策影响；注重组织收入的可持续性，遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用，推动财政收入的可持续发展；进一步落实营改增、个所税、消费税和环保税的改革，以及各项减税降费政策，切实减轻企业负担，营造良好的发展环境；加强协税护税，完善奖励激励政策，促进应收尽收；创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全县基础设施建设的投入，加速全县各项事业的发展；整合使用上级经济建设和产业发展专项资金，支持重点产业发展，打造县域产业特色。

（二）围绕精准扶贫，助推产业发展。不断增加财政投入，全力保障特色产业发展，支持鹿产品、中药材、旅游、新材料、新能源等产业培植；增强“促保贷”对银行贷款投放的推动作用，加大对“政银担”等新型融资渠道的支持力度；积极向上争取优势产业项目资金，不断健全优势产业运营、支撑和服务体系，推动县域经济快速发展。

（三）围绕民生项目，加大投入力度。坚持有保有压，加大民生投入，确保一般公共预算支出用于民生支出比重不低于80%。继续调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出；全面统筹财力和资金，优先保障工资和养老金发放等基本民生支出，不断提高城乡医疗补助标准，支持农村危房改造等项目，切实解决群众就学、就医困难，保障各类民生工程支出需要，稳步提高民生保障水平。

（四）围绕资金绩效，强化财政管理。坚持科学理财、多方聚财。全面实行零基预算，从严执行预算，对全县各部门单位实行全口径财政预算管理；进一步依法、依规、依程序规范政府采购行为；重点做好财政涉农整合资金等扶贫资金监督检查，实现全覆盖、常态化。一是抓好组织建设，探索整合资金专项监督与财政监督的有机结合，创新监督模式，做到有人抓，能抓好。二是抓好制度建设，建立健全专项监督管理办法，开展全覆盖检查。三是加强业务培训，组织具体业务人员进行多形式的培训，力促经办人员人人都能学政策、懂政策、用好政策。

（五）围绕财政改革，提升工作效能。坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政效能，发挥财政支柱作用。配强力量，补齐短板，不断完善预算绩效评价体系，建立全过程预算绩效机制，将绩效目标管理与绩效评价覆盖到具体预算单位和项目；强势推动“互联网+监督”，实现惠农资金和一般财政资金在政府门户网站全公开；加大投入，支持全县社会经济组织发展壮大。

各位代表，当前经济形势十分复杂，财政改革任务十分艰巨，我们要进一步解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的有效监督下，围绕县委、县政府的各项决策部署，以更专业的精神，更严实的作风，更有力的举措，锐意进取，奋发有为，为决胜全面建成小康社会，打造“生态郡、养生谷、健康城”，建设富强民主文明和谐美丽新西丰而努力奋斗！

西丰县第十八届人民代表大会第二次会议秘书处     2018年12月25日印发