关于西丰县2010年预算执行情况

和2011年预算（草案）的报告

——2010年12月22日在西丰县第十六届

人民代表大会第四次会议上

财政局局长  于冰

各位代表：

受县人民政府的委托，现将西丰县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）的报告提请西丰县十六届人大四次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、“十一五”时期财政主要指标完成情况

“十一五”时期是我县发展史上不平凡的五年，全县经济社会全面发展，迈上了一个新台阶。我县财政牢牢把握发展是第一要务，主动适应改革开放的新形势，不断更新理财观念、开拓创新、奋发进取，财政发展与改革取得了新的成效，为全县经济社会可持续发展提供了积极的财政保障。

（一）财政收入明显增加

“十一五”期间，是建国以来我县财政收入增长最快的时期。一般预算收入由2006年的6709万元，增加到2010年的45000万元，年均增长52.8%，剔除体制因素5500万元后达到39500万元，年均增长48.8%。地方财政收入由2006年的13288万元，增加到2010年的52600万元，年均递增38.5%。“十一五”时期财政一般预算收入总量达到9.78亿元，是“十五”时期的4.5倍。一般预算收入占GDP的比重由2006年的2.6%，提高到2010年的6.9%。财政收入的基础更加牢固，财政增收来源呈现多点支撑的格局。

（二）财政支出增长较快

“十一五”时期财政一般预算支出由2006年的33366万元，增加到2010年的87600万元，年均增长27.2%。“十一五”时期一般预算支出总量达到30.22亿元，是“十五”时期的3.2倍。全县财政支出中，县本级财政一般预算支出由2006年的25744万元，增加到2010年的63500万元，年均增长28.9%；各乡镇财政一般预算支出由2006年的7622万元，增加到2010年的24100万元，年均增长23%。财政支出结构更加合理，财政保障水平不断提高，党的各项惠民政策在我县得到全面贯彻落实。深化了工资制度改革，公教人员月人均收入水平达到2560元，比“十五”时期末月人均1220元增长110%。

（三）政府财力显著增强

“十一五”时期，全县总财力累计为21.12亿元，是“十五”时期的3.1倍。五年间，争取上级各类专项资金累计18.02亿元，比“十五”时期增加12.05亿元，增长102%。其中列预算内9亿元，列财政专户9.02亿元，分别比“十五”时期增加6.18亿元和5.87亿元，分别增长119%和86%。

总之，“十一五”时期我县财政收入增长较快，财政支出规模持续扩大，上级支持力度不断加大，财政保障能力明显提高。这些成绩的取得，是县委高度重视财政工作的结果，是上级财政部门真诚关怀和大力支持的结果，也是全县财税干部及各部门团结奋斗的结果。

二、2010年预算执行情况

（一）全县预算执行情况

县十六届人大三次会议审议通过的2010年一般预算收入为30000万元，预计完成45000万元，为预算的150%，剔除体制因素5500万元后达到39500万元，为预算的132%，按可比口径比2009年决算增收19999万元，增长80%。

县十六届人大三次会议审议通过的2010年一般预算支出为53881万元，在预算执行中，2009年结转和2010年省市追加专项等支出35519万元，调后预算为89400万元，预计完成87600万元，为调后预算的98%。比2009年决算增加7999万元，增长10%。

根据上述收支情况，一般预算收入加上上级补助和2009年结余收入，合计收入为96300万元。一般预算支出加上上解支出，合计支出为94500万元。收支相抵后，滚存结余1800万元，其中结转2011年支出1800万元（全部为上级专项资金）。

（二） 县本级预算执行情况

    县十六届人大三次会议审议通过的2010年一般预算收入为18000万元，预计完成24000万元，为预算的133%，剔除体制因素3300万元后达到20700万元，为预算的115%，按可比口径比2009年决算增收7508万元，增长46%。

县十六届人大三次会议审议通过的2010年一般预算支出为37970万元，在预算执行中，2009年结转和2010年省市追加专项等支出27330万元，调后预算为65300万元，预计完成63500万元，为调后预算的97.4%。

根据上述收支情况，一般预算收入加上上级补助和2009年结余收入，合计收入为69400万元。一般预算支出加上上解支出，合计支出为67600万元。收支相抵后，滚存结余1800万元，其中结转2011年支出1800万元（全部为上级专项资金）。

以上是2010年全县财政收支预算执行情况的初步反映，待省、市与县财政决算后，才能反映收支平衡的准确结果，届时再向县人大常委会报告。

三、2010年财政主要工作开展情况

2010年，受国际金融危机造成的经济增长放缓和国家实施结构性减税政策的双重影响，我县财政收入形势异常严峻。同时，实施规范公务员津贴补贴和提高事业人员收入水平、支持抗洪救灾、加大民生投入等，给财政支出带来了巨大的压力。面对严峻的财政经济形势，全县财税部门在县委正确领导和县人大、县政协的监督指导下，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的工作主线，依法治税、规范理财、深化改革、优化结构、保障民生，各项工作取得了显著成效，有力促进了全县经济和社会各项事业的平稳健康发展。

（一）加强收入征管，确保收入稳步增长。一年来，全县财税部门克服减收因素不断增多给组织收入带来的困难和压力，狠抓工作落实，强化部门协调配合，采取积极有效措施加强收入征管，保证了全年财政收入任务目标的圆满实现。一是税收收入创历史新高。国税、地税部门将指标落实到征收单位，责任落实到人，清理陈欠，杜绝新欠，不断强化税收征管。全年预计实现地区税收收入36200万元，其中国税部门实现9600万元，地税部门实现26600万元，比上年分别增长73%和66%。二是非税收入管理进一步加强。克服了非税收入项目逐年减少的不利因素，积极组织收入，确保财政收入及时、足额入库。财政部门预计全年实现非税收入16400万元，比上年增长99%。三是城市土地出让收入不断增加。全年实现土地出让总价款12511万元，获取城市基础设施配套费361万元，两项收入全部用于城市建设。四是进一步加强了国有资产管理。全年实现国有资产收益1812万元，实行专户管理、专款专用，有效地控制了国有资产流失。五是争取省市财政部门支持力度加大。2010年争取上级各类专项资金46591万元（列预算内23012万元，列财政专户23579万元），其中用于社会保障体系建设15528万元，用于农业、教育、文化、卫生等事业发展的各类专项资金12831万元。这些资金的到位，有力地支持了全县经济发展，维护了社会稳定。

    （二）强化财源建设，推进县域经济发展。一是加大产业园区及城市基础设施建设投入力度。县财政筹集资金6101万元，用于机械装备制造产业园和医药保健品产业园建设；筹集3863万元，用于顺城路改造、城区垃圾处理场、体育馆以及镇内主要街道给排水等工程。二是加快融资平台建设。成立了“西丰县人民政府金融管理办公室”，负责政府与金融机构的接洽工作和融资平台建设管理工作；出资1亿元注册成立了“西丰县城市建设投资发展有限公司”，以承接医药保健品产业园基础设施建设专项贷款，政府融资渠道实现多元化；划拨融资资金9700万元，用于机械装备制造产业园基础设施建设项目。三是积极开展公共资产运营，并参与重点项目建设工作。成立了“西丰县行政事业资产管理中心”，配合公***司完成了与凯丰公司相关工程、资产接收工作；筹集1400万元，续建了科技研发楼工程；***75.8万元，建设了北山广场LED全彩显示屏。四是加大对工业的扶持力度。积极争取上级各类支持企业创新发展资金，全年到位科技资金和企业技改贴息资金948万元，支持了美麟集团、隆达集团、吉达公司、易兴丝绵厂等重点企业发展。

    （三）优化支出结构，提高财政保障能力。一是行政事业单位人员收入水平不断提高。全年筹集资金3500万元，实施了第二步规范公务员津贴补贴和提高事业人员收入水平工作，我县公教人员年人均津贴补贴水平达到11600元。二是教育优先发展得到保障。筹集资金1942万元，用于30所中小学校舍维修改造及3所九年一贯制学校建设；拨付免除城乡义务教育阶段学生学杂费专项资金949万元，保证了各中小学正常办公和教学的需要。三是支持文化、计生、卫生事业发展。***资金96万元，建设8个乡镇文化站；拨付资金224万元，落实了农村11123户家庭独生子女奖励，补助了1336名计划生育奖励扶助和特别扶助对象；投入资金170万元，用于西丰县困难家庭常年病人托管服务中心建设。四是继续落实县对乡镇财政补助政策。2010年，县对乡镇各类转移支付补助资金累计达4674万元，保证了乡镇机关正常运转和人员工资的按时发放。

    （四）完善社保体系，促进社会和谐稳定。一是企业职工基本养老保险工作平稳运行。在劳动、地税和财政部门通力配合下，全年征收养老金4620万元，争取上级资金8908万元，切实保证了企业离退休人员13528万元养老金的正常发放。二是新型农村养老保险试点工作有效推进。截止到2010年底全县参保农民达到134522人，其中享受待遇人数30108人，全年发放养老金2004万元。三是城乡低保动态管理机制得到完善。全年发放低保金2968万元，保障了12412户23181名城乡低保对象的基本生活。四是城乡医疗保障工作进一步加强。全县农村居民参加新农合24.8万人，参合率达到93%；参加城镇职工及居民医疗保险6.9万人，全年支付城乡医疗保险费5225万元。五是再就业工作顺利开展。全年争取上级资金1974万元，共安排政府公益性岗位850个，为4888个灵活就业和公益性岗位人员提供了社会保险补贴。

    （五）落实惠农政策，支持农村改革发展。一是全面落实涉农惠农补贴政策。发放粮食直补、良种补贴、退耕还林补助等惠农补贴7243万元，发放石油价格改革财政补贴253万元，家电和汽车摩托车下乡补贴703万元，增加农民收入，拉动消费增长。二是支持农业基础设施建设。筹措2523万元，支持防洪抗旱体系、农田水利工程、中低产田改造等，增强了农业防灾和综合生产能力。三是支持现代农业发展。拨付334万元，支持中草药、梅花鹿、榛子等特色产业发展；拨付450万元，支持畜牧小区建设，扶持农产品龙头企业和专业合作社发展，促进了农业结构调整和产业化经营。四是改善农村生产生活条件。筹措3194万元，用于开发式扶贫、农村小城镇建设、村屯整治、生态环境综合治理和农村饮水安全工程，全面支持社会主义新农村建设。

    （六）深化财政改革，提升政府理财水平。一是进一步深化预算编制改革，完善了部门预算定员定额管理体系及项目库建设，提高了部门预算编制的完整性、准确性和规范性。二是继续推进国库集中支付改革，零余额账户管理的单位达到79户，比重达到96%，处于全市各县区前列，促进了县本级财政资金的规范化管理。三是加快了乡财县管乡用改革步伐，进一步规范了乡镇财政性资金的收支行为，有效提高了乡镇支出的审批效率。四是不断强化政府采购管理，政府采购范围和规模不断扩大。全年完成政府采购4300万元，节约资金245万元，节约率5.4%，比上年增加1884万元，增长41%，采购增长率列全市第一位。五是财政投资评审工作有效开展。今年6月初成立了“西丰县财政投资评审中心”，对财政投资的顺城路西段排水等34个工程项目进行了评审，项目送审造价5006万元，通过评审，审定造价4266万元，审减造价740万元，保证了财政投入资金的规范、安全和有效运行。六是强化财政监督机制。继续深入开展了“小金库”治理、涉农惠农资金和非税收支检查工作，配合上级完成了“中央扩大内需”专项资金检查工作。

2010年全县财政工作在面临严峻的减收增支的形势下，仍然出色的完成了预期工作目标，实现了收支规模的新突破，确保了财政安全平稳运行。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前我县财政运行还存在一些困难和问题：一是财源基础仍然薄弱，财政持续增收难度加大。目前，我县重点项目正处于建设和培育壮大阶段，财税增收缺乏骨干税源支撑的问题在一定时期内仍然存在，财政收入增长主要来自于一次性税收和非税收入拉动，持续增收难度加大。二是财政收支矛盾未根本缓解，财政稳健运行面临压力。当前，增值税转型改革、政策性减收效应仍不断释放，医药卫生体制改革、社会保障等民生支出政策性增支压力进一步加大，确保财政收支平衡面临重重困难。同时，全县加快经济发展与城市建设的资金需求与可用财力规模小、财政投入相对不足的矛盾不断加剧。三是规范管理改革任务艰巨，财政监管机制亟待完善。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施逐步加以解决。

四、2011年预算草案

（一）全县预算草案

按照“十二五”财政一般预算收入年均增长28%的要求，到2015年财政一般预算收入规划目标为16亿元。根据我县确定的“十二五”规划目标，确定2011年财政一般预算收入为60000万元，按可比口径比2010年预算数增长72%。

一般预算支出安排82585万元，比2010年预算数增加28704万元，增长53.2%。增加支出的主要原因：一是财政供养人员工资性支出增加3500万元。二是企业养老保险、农民养老保险、新型农村合作医疗配套等增加1731万元。三是县乡两级投入产业园区建设及城镇改造资金增加17000万元。主要支出项目：教育支出安排15149万元，农林水事务支出安排7613万元，社会保障和就业支出安排5780万元，公共安全支出安排3423万元。

根据上述收支预算安排情况，一般预算收入加上上级补助收入，合计收入为91565万元。一般预算支出加上上解支出，合计支出为91565万元。收支相抵后，预算收支平衡。

（二）县本级预算草案

一般预算收入安排32000万元，比2010年预算数增长52.4%。

一般预算支出安排53136万元，比2010年预算数增加15166万元，增长40%（增加原因同上）。主要支出项目：教育支出安排15149万元，农林水事务支出安排3719万元，社会保障和就业支出安排5780万元，公共安全支出安排3423万元。

根据上述收支预算安排情况，一般预算收入加上上级补助收入，合计收入为58825万元。一般预算支出加上上解支出，合计支出为58825万元。收支相抵后，预算收支平衡。

五、2011年财政主要工作

2011年是实施“十二五”规划的开局之年，也是市县财政体制调整后正式运行的第一年，综合分析经济形势和财政运行情况，财政预算收支形势依然严峻。同时，我们看到中央稳健的财政政策和适度从紧的货币政策将使经济的增长更趋于理性、稳定和健康；我县“三点一线”工业集中区的规划建设，产业集群化效益亦将突显；房地产等行业回暖的势头日渐强劲。这些都将成为财政收入稳步增长的有力保障。

2011年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的“***”和十七届五中全会精神，以科学发展观为统领，落实稳健财政政策，促进经济社会平稳较快发展；依法加强收入征管，进一步壮大财政实力；以保运转、保民生、保稳定为重点，进一步优化支出结构；深化财政改革，突出支出绩效评价，进一步推进财政科学化、精细化管理，着力提高财政管理水平。

（一）发挥财政职能，促进经济持续发展。一是统筹财政专项资金，加快推进我县重大发展战略的实施。围绕“开放立县、工业强县、流通活县、民营富县、生态兴县”五大战略，逐步增加工业发展、园区建设、商贸流通、招商引资等专项资金投入，适度统筹、合理安排，支持新一轮工业园区和城市基础设施建设，促进招商项目与资金的顺利引进。二是综合运用财政政策工具，促进产业优化升级。综合运用预算、税收、贴息等多种政策手段，保增长、调结构、促转型；落实重点产业扶持政策，支持机械装备制造、医药保健品、绢纺服装、农副产品深加工、生态旅游等主导产业发展壮大；加大对企业自主创新、技术研发的奖补力度，积极推动节能减排和环境保护。三是大力发展融资事业。按照“预算资金保运转，融资筹资促发展”的原则，积极发挥融资平台作用，开辟多形式、多途径和稳定长效的融资渠道，努力缓解发展建设资金瓶颈制约。进一步做大做强公***司、城***司等融资平台，积极争取融资贷款，引导各类资金投入。同时，加强融资资金的监督管理，进一步提高资金实效。完善中小企业信用担保体系，缓解中小企业融资难问题，促进中小企业发展壮大。

（二）努力增收节支，确保财政收支平衡。一方面，加强重点行业和重点税种征收，强化非税收入征管，堵塞征管漏洞，确保应收尽收。同时注重优化收入结构，提高地方财政收入占财政总收入的比重，不断提高财政收入质量，壮大地方财政实力。另一方面，合理界定公共财政支出范围，严格把好“三关”，即把好预算编制关，实行“零基预算”编制方法，合理调整单位经费支出结构；把好预算执行关，严格执行《预算法》和人大审议通过的政府预算；把好支出绩效考评关，积极探索新的财政资金管理办法，重点加强项目支出的绩效评价。

（三）强化财力保障，切实改善民生。着力优化财政支出结构，用好上级各项补助资金，加大民生领域和社会事业支持保障力度，重点加大教育、社会保障和就业、医疗卫生等方面的支出。紧紧围绕实现全县人民学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居的目标，继续做到“四个确保”，确保现行工资标准按月足额发放，确保机构正常运转，确保民生工程资金及时落实到位，确保维护社会稳定支出需要。着力推进民生保障制度体系建设，促进科学发展和社会和谐。

（四）坚持扶农助农，支持新农村建设。努力增加农业投入，整合支农资金。一是大力扶持农业龙头企业，支持农业产业化基地建设，扶持特色农业产业发展，推进农业产业结构调整。二是紧扣承保与理赔环节，进一步做好政策性农业保险工作；严格兑现粮食直补、退耕还林等各项涉农补贴，大力推进家电和汽车摩托车下乡、万村千乡市场工程，不断增加农民收入，提高农村生活水平。三是扎实推进村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作，支持农村公益性基础设施建设。四是加快推进城乡一体化建设，加大新农村建设投入，改善农村人居环境，提高人民群众生活质量，促进城乡经济社会统筹协调发展。

（五）深化财政改革，健全财政运行机制。一是健全政府预算体系工作，继续深化部门预算改革，推进政府性基金预算、社会保障预算、政府采购预算的编制工作；建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行体系。二是加快国库集中支付改革进程，按照“横向到边，纵向到底”的原则，将符合条件的县本级预算单位全部纳入改革范围，进一步提高财政资金使用效率。三是推进乡财县管改革，建立健全各项制度，不断扩大乡镇资金的监管范围。四是完善政府采购管理制度建设，加大政府采购政策宣传力度，进一步扩大我县政府采购规模和范围，完善行政事业单位车辆编制核定工作。五是充分发挥财政评审职能，规范财政投资评审制度，实现财政资金使用效益最大化。六是加强国有资产监督管理，完善国有资产管理系统平台建设，加强对行政事业单位资产配置、使用和处置等各环节的管理，维护国有资产的安全和完整。

（六）加强财政监督，促进依法行政、依法理财。加强重点专项监督检查，选择对经济社会发展有重要影响的重大项目、社会普遍关注的热点问题，以及使用大额财政专项资金的重点项目进行监督检查；同时加大财政监督执法力度，做到执法必严，违法必纠，切实提高财政监督权威性和财政法纪的严肃性。加强对财政风险的监控，全面清理整顿各级政府负债，及时研究分析政府债务规模和动态，通过经济、行政、法律等手段，采取切实可行的措施，努力防范和化解财政风险。加强会计基础工作和会计从业人员的管理，确保会计信息真实性，开展会计从业资格证重点检查工作，整顿规范财经秩序。

各位代表，2011年财政工作任务十分繁重，我们将在县委的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，继续发扬艰苦奋斗、求真务实的工作作风，做到目标明确、任务落实、责任到位，确保2011年度财政收支预算和各项财政工作任务圆满完成，为全县经济和社会事业发展做出更大贡献。